Mi a cash-flow, és miért fontos?

 A cash-flow egy vállalkozás pénzeszközeinek változását mutatja meg egy adott időszakban.

Megmutatja, mennyi pénz érkezik be, mennyi kerül kifizetésre, és adott pillanatban mennyi pénz áll ténylegesen rendelkezésre.

Fontos, hogy a cash-flow nem azonos a nyereséggel. Egy vállalkozás lehet nyereséges, mégis kerülhet likviditási nehézségbe, ha a bevételek és kiadások időzítése nincs összhangban.

Hogyan segíti a cash-flow a vállalkozás működését?

A cash-flow kimutatás láthatóvá teszi a pénzmozgásokat, és segít előre megtervezni a kifizetéseket.
Megmutatja, mikor érkeznek bevételek, mikor esedékesek a kiadások, és hogyan ütemezhetők a pénzügyi kötelezettségek.

Bevétel lehet például értékesítésből származó összeg, visszaigényelt adó vagy támogatás.
Kiadás lehet munkabér, adó, alapanyag, bérleti díj vagy hiteltörlesztés.

Miért érdemes cash-flow táblázatot készíteni?

Egy vállalkozás pénzügyei jóval összetettebbek, mint egy háztartásé, ezért a sok bevételi és kiadási tételt nem lehet biztonságosan fejben tartani.

A cash-flow táblázat segít elkerülni a fizetési nehézségeket, biztosítja a határidőre történő teljesítést, és támogatja a megalapozott pénzügyi döntéseket.

Hogyan készül egy cash-flow kimutatás?

Első lépésként meg kell határozni az időbontást (napi, heti vagy havi).
Ezután össze kell gyűjteni az ismert és várható kiadásokat, valamint fel kell mérni a várható bevételeket.

Induló vállalkozásnál különösen fontos annak vizsgálata, hogy a bevételek fedezik-e a kiadásokat, és mennyi ideig elegendő a rendelkezésre álló forgótőke.
Működő vállalkozásoknál a korábbi adatok megkönnyítik a tervezést.

Kinek ajánlott cash-flow kimutatást készíteni?

Cash-flow kimutatás minden vállalkozás számára hasznos.
Segít a napi pénzügyek átlátásában, a kifizetések tervezésében és a pénzügyi jövő előkészítésében.

Hitel vagy pályázat igénylésekor szinte minden esetben szükséges dokumentum.
Egyszerűbb formában akár Excelben is elkészíthető, összetettebb tervezéshez azonban érdemes szakértő segítségét igénybe venni.

Kapcsolat: info@balancekft.hu