A könyvelőváltás gondolata sok vállalkozónál felmerül, mégis gyakran halogatott döntés. Ennek oka többnyire az, hogy nem egyértelmű, mikor a legjobb időpont a váltásra, és milyen kockázatokkal járhat a folyamat.

A jó hír: könyvelőt év közben is lehet váltani. A valódi kérdés az, hogy mikor érdemes, és melyik megoldás szolgálja jobban a vállalkozás biztonságát.

Könyvelőváltás év végén vagy év elején
Számviteli és adózási szempontból az üzleti év lezárásához kötött könyvelőváltás – jellemzően december 31-ével vagy január 1-jével – a legátláthatóbb megoldás.

Ilyenkor az előző könyvelő lezárja az üzleti évet, elkészíti a beszámolót és az évzáráshoz kapcsolódó bevallásokat, így a felelősség egyértelműen elkülönül a régi és az új könyvelő között.

Ez a megoldás különösen akkor ajánlott, ha nincs sürgős probléma a könyveléssel, inkább csak az együttműködés minősége nem megfelelő.

Könyvelőváltás év közben
Év közbeni könyvelőváltásra akkor érdemes gondolni, ha a könyvelésben komolyabb hibák, elmaradások vagy kommunikációs problémák jelentkeznek. Ide tartozik például, ha a bevallások késnek, NAV-megkeresések során derülnek ki problémák, vagy a könyvelő tartósan nem elérhető.

Fontos tudni, hogy év közben nincs kötelező üzleti évzárás, ezért a váltás szakmailag összetettebb, és alapos átadás–átvételt igényel.

Mi történik év közbeni könyvelőváltáskor?
Az új könyvelő átveszi a rendelkezésre álló könyvelési anyagokat, ellenőrzi az analitikákat és a főkönyvet, valamint feltárja az esetleges hiányosságokat. A korábbi időszakért jellemzően a régi könyvelő felel, az új könyvelő pedig a váltást követő időszakért vállal felelősséget.

Balance szemlélet
A Balance Könyvelőirodánál minden könyvelőváltást egyedi helyzetfelmérés előz meg. Ha nincs azonnali kockázat, az év végi váltás a legbiztonságosabb. Ha viszont a könyvelés problémás, nem érdemes kizárólag a naptár miatt kivárni.

Összegzés
A könyvelőváltás időzítése stratégiai döntés. A megfelelő időpont kiválasztása csökkenti a kockázatokat, tisztázza a felelősségi köröket, és hosszú távon stabilabb működést biztosít a vállalkozás számára.

Kapcsolat:
info@balancekft.hu